1. 资金计划的由来

资金是企业的血液。资金计划就是维持企业的财务流动性和适当的资本结构，以有限的资金谋取最大的利益，而采取的关于资金的筹措和使用的一整套计划。

月度资金计划管理就是建立在预算管理基础之上并使之逐月落实的有效管理工具，它可以提高资金使用效率，降低企业财务风险，加强成本和费用控制，强化生产经营全过程控制，变“事后管理”为“事前管理”。

月度资金计划管理工作应当在年度预算的指导下，由总经理具体负责，财务部牵头会同其他部门共同开展。资金计划管理人员通过与预算管理、项目成本管理等的协调，实施资金计划管理，负责月度资金计划的编报工作。财务部是资金计划的执行部门，由专人对批准后的月度资金计划进行日常签批管理，各部门负责人是本部门资金计划的第一责任人，可以指派部门其他人员协助其工作。

对许多公司而言，其收支均以合同的收付款形式来实现，现实的管理要求就是月度付款的控制和月度收款的监督，这类工作牵涉面广，包括各业务部门与财务部门均需通力合作才能搞好。北京东华瑞企软件有限公司（www.dhrj.com.cn）开发的《瑞企协同合同管理平台》软件有效的解决了各部门沟通合作编制资金计划的问题，并且极大地提高了生成的效率。

2. 东华合同管理软件的月度付款计划的生成

北京东华瑞企软件有限公司在合同管理软件中提供月度资金计划管理功能，主要基于公司全部的合同进行统筹考虑。由于合同的结款安排是在合同签订后就填写的，而实际情况会发生变化，公司在月底把下月需要结款的合同全部选出，根据合同的实际执行情况和公司的财务状况，进行付款额度的控制，有些合同会推迟付款，有些会暂停付款。月度付款计划是合同付款的更直接的参考依据。

月度付款计划一般先以部门为单位或者以项目为单位进行初步编制，基于部门的月度付款计划先根据合同结款安排选择出本部门下月需要结款的合同结款安排，然后依据执行情况调整每个合同的付款金额、增加需要付款的合同。经相关管理人员确认后，报给财务部门。财务相关人员将各部门的付款计划汇总，并统筹考虑各合同和供应商以及公司的资金情况，形成公司月度付款计划，报公司领导审批，通过后的付款计划作为下月个合同付款的依据之一。基于项目管理的公司的付款计划则一般以项目为基本单位来进行月度付款计划的编制，主管部门经过项目汇总，以及各项目的平衡，形成公司的月度付款计划。

在东华合同管理软件中，通过各种快捷的方式来快速生成付款计划

在生成部门月度付款计划时，将月度输入单据后，可以快速查询出该月度本部门需要结款的合同。

3. 资金计划的意义

通过建立一个月度资金计划的申报、平衡及控制，可帮助企业达到以下目的：

3.1. 保证企业资金的合理开支（剔除或延缓不必要的开支，无计划不开支等），优化资源配置，提高资金的使用效率。

3.2. 通过资金平衡，实现收支平衡，及时预警，避免出现资金断裂风险。

3.3. 及时反馈资金计划执行情况，确保重点项目资金得到保证，支持战略目标的实现。

3.4.  加强分析与反馈，提高管理计划性，提高工作效率。